photosdematures.com

Који су односи полуге за банке?

Коефицијент полуге банака указује на финансијски положај банке у смислу њеног дуга и њеног капитала или активе, а израчунава се по капиталу првог реда подељеном са консолидованом имовином, где ниво 1 капитала укључује обични капитал, резерве, задржану добит и друге хартије од вредности одузимање добре воље.

Једноставним речима, то је метрика која се користи за процену нивоа дугова компаније и приступу њеној способности да отплати своје финансијске обавезе? Овај коефицијент поприма додатни значај за банку, јер је банка субјект са високом полугом. Капитал банке означава њену нето вредност (средства - обавезе) и углавном је подељен на две категорије: ниво 1 и 2.

Капитал првог нивоа банке је њен основни капитал и укључује ставке које ћете традиционално видети у билансу стања банке. Капитал 2 нивоа је допунски тип и углавном укључује све остале облике капитала банке, који укључују неоткривене резерве, ревалоризационе резерве, хибридне инструменте и подређени орочени дуг. Укупан капитал банке је зброј капитала првог и другог нивоа.

Отуда, ниво капитала 1 природно више указује на то да ли банка може издржати притисак због банкрота и представља главну ставку која се користи за израчунавање односа полуге за банку.

Топ 3 односа задужености који се користе за банке

# 1 - Однос полуге нивоа 1

Овим односом се мери износ основног капитала који банка има у односу на њену укупну имовину и уведен је да би се контролисала количина полуге коју банка поседује и појачали захтеви засновани на ризику употребом заштитне мере за заустављање.

Ако банка позајмљује 10 долара за сваких 1 долар капиталних резерви, имаће однос капиталне полуге 1/10 = 10%

Глобално, потребно је да овај однос буде најмање 3%, према Базел ИИИ стандардима, мада се прописи по земљама могу разликовати.

На пример - У децембру 2017. ЈП Морган је известио о капиталу првог реда од 184.375 милиона долара и изложености имовини од 2.116.031 милиона долара, што је резултирало тиме да је његов ниво полуге првог нивоа 8,7%, знатно изнад минималног захтева.

Извор: ЈПМорган.цом

Ова метрика мерења уведена је после глобалне финансијске кризе 2008. године и послужила је као најважнији однос када је реч о процени здравља банке.

Остали често коришћени показатељи полуге су

# 2 - Однос дуга и капитала

Овај однос мери износ финансирања који је предузеће прикупило од дуга према капиталу. Однос Д / Е од 0,4 значи да за сваки прикупљени капитал у износу од 1 УСД компанија прикупи 0,4 УСД дуга. Иако је врло висок однос Д / Е генерално непожељан, банке имају тенденцију да имају висок Д / Е однос јер банке у свом билансу носе огромне износе дуга јер имају значајна улагања у основна средства у облику мреже филијала

# 3 - Однос дуга и капитала

Слично односу дуга и капитала, однос дуга и капитала даје показатељ износа дуга који банка поседује у односу на њен укупан капитал. Опет, ово је обично веће за банку због њеног пословања, што ствара већу изложеност кредитима. Банка са дугом од 1000 милиона долара и капиталом од 2000 милиона долара имаће однос дуга и капитала од 0,33к, а однос Д / Е од 0,5к

Кључне тачке које треба напоменути

• Виши коефицијент полуге се генерално сматра сигурнијим за банку, јер показује да банка има већи капитал у поређењу са својом активом (углавном зајмови). Ово је посебно корисно када економија посустане, а зајмови се не исплате. Банке имају релативно мање поверилаца него што имају дужнике, што отежава отпис кредита, па се стога у таквим тренуцима висок капитал добро исплати.
• Висок коефицијент полуге значи да банке имају више капиталних резерви и да су у бољој позицији да издрже финансијску кризу. Међутим, то такође значи да има мање новца за позајмљивање, чиме се смањује профит банке.
• Однос полуге нивоа 1 директан је исход кризе и до сада је добро функционисао, усред свих амандмана. Међутим, инвеститори се и даље ослањају на банке да израчунају овај број, и врло је могуће да ће инвеститори добити нетачну слику.
• Поред тога, нећемо знати прави ефекат овог показатеља до следеће финансијске кризе која ће нам помоћи да откријемо да ли су банке заиста у стању да издрже финансијску кризу.

Закључак

Односи полуге снажни су медиј за процену ефикасности банке, чије целокупно пословање зависи од позајмљивања средстава и исплате камата на депозите. Пажљива истрага ових показатеља откриће не само способност банке да плаћа дуг, већ и како банка управља својим средствима и признаје добит.