photosdematures.com

Шта је нето дуг?

Нето дуг је показатељ који се користи за мерење финансијске ликвидности предузећа и помаже у утврђивању да ли предузеће може да отплати своје обавезе поређењем ликвидних средстава са укупним дугом, једноставније речено, то је износ дуга предузећа има у поређењу са ликвидним средствима и израчунава се као дуг минус новац и новчани еквиваленти.

Помаже нам да схватимо како компанија послује са дугом. Другим речима, помаже инвеститорима да ближе погледају где се компанија налази у погледу обавеза. Обавезе предузећа не би требало да прелазе новчани приливи предузећа. У супротном, било би немогуће да компанија исплати своје дугове када за то дође време.

Формула нето дуга

Ево формуле -

У горњој формули нето дуга имамо три компоненте.

• Прва компонента је краткорочни дуг. Краткорочни дугови називају се текући дугови. Они могу доспети за мање од годину дана. Текући дугови могу укључивати краткорочни зајам, краткорочно плаћање дугорочног зајма итд.
• Друга компонента формуле је дугорочни дуг. Дугорочни дуг је очигледно дугорочно доспео. Али компаније морају да осигурају да се дугорочни дуг отплати када доспева (то може значити периодично плаћање или плаћање на крају мандата).
• Трећа и последња компонента су новац и новчани еквиваленти. Новац и готовински еквиваленти укључују готовину у благајни, ликвидну инвестицију са роком доспећа од три месеца или мање, текуће рачуне, трезорске записе итд.

Идеја је да се уклањањем готовине и готовинских еквивалената са слике (пошто је већ у власништву компаније) види колико би дуга још остало. То значи да ако се сва готовина и готовински еквиваленти користе за исплату дела укупног дуга предузећа, колико дуга би још остало да предузеће исплати.

Примери

Овај образац Екцел-а за нето дуг можете преузети овде - Предложак за нето дуг компаније Екцел

Го Тецхнологи има велику репутацију на тржишту. Рамен, нови инвеститор, зна да је без обзира на велику репутацију важно проверити финансијско здравље компаније. Ево података које је пронашао -

• Краткорочни дуг компаније - 56.000 УСД
• Дугорочни дуг компаније 644.000 УСД
• Новац и готовински еквиваленти - 200.000 УСД

Откријте позицију дуга у име Рамена.

Коришћење формуле нето дуга = (Краткорочни дуг + дугорочни дуг) - Готовина и готовински еквиваленти

• = ($56,000 + $644,000) – $200,000 = $500,000.

Да бисмо знали да ли је нижи или већи, морамо да погледамо друге компаније у истој индустрији.

Пример Цолгате-а

Испод је биланс стања компаније Цолгате за 2016. и 2017. годину.

извор: Цолгате 10К Филингс

Формула нето дуга = краткорочни дуг + дугорочни дуг - готовина и готовински еквиваленти

Цолгате-ов дуг (2017)

• Краткорочни дуг Цолгате-а = 0
• Дугорочни дуг Цолгате-а = 6.566 милиона долара
• Готовина и готовински еквивалент = 1.535 милиона долара
• Нето дуг (2017.) = 0 + 6.566 УСД - 1.535 УСД = 5.031 милиона УСД

Цолгате-ов дуг (2016)

• Краткорочни дуг Цолгате-а = 0
• Дугорочни дуг Цолгате-а = 6.520 милиона долара
• Готовина и готовински еквивалент = 1.315 милиона долара
• Нето дуг (2017.) = 0 + 6.520 УСД - 1.315 УСД = 5.205 милиона УСД

Користи

За сваког инвеститора важно је знати да ли компанија добро послује финансијски или не. Стога, да би проверили да ли је компанија у финансијској невољи или не, користе формулу нето дуга. Ова формула помаже им да разумеју прави финансијски став компаније.

• Нижа вредност је показатељ да компанија послује прилично добро. Већи дуг и већа готовина и готовински еквиваленти резултираће нижом нето вредношћу. То значи да је компанија финансијски у доброј форми да отплати свој дуг.
• С друге стране, већа нето вредност је показатељ да компанија није добро пословала финансијски.

Сазнање о томе помоћи ће инвеститорима у одлуци да ли треба да улажу у акције компаније или не.

Калкулатор нето дуга

Можете користити следећи калкулатор нето дуга.

Формула нето дуга у Екцелу (са Екцел предлошком)

Урадимо сада исти пример горе у Екцелу.

Ово је врло једноставно. Треба да наведете три улаза за краткорочни дуг, дугорочни дуг и готовински еквиваленти.

Дуг можете лако израчунати у приложеном шаблону.