Финансирање добављача (значење, пример) | Како то ради?

Значење финансирања од добављача

Финансирање добављача, такође познато као трговински кредит, је позајмљивање новца од стране продавца својим купцима који заузврат користе новац за куповину производа / услуга од истог продавца. Купац не мора да плати производе унапред када купује робу већ након продаје производа. Продавац даје кредитну линију својим купцима на основу њихове добре воље и односа да плати производе након одређеног временског периода или током одређеног временског периода.

Врсте финансирања добављача

# 1 - Финансирање дуга

У финансирању дуга, зајмопримац прима производе / услуге по продајној цени, али уз договорену каматну стопу. Зајмодавац ће зарађивати ову каматну стопу када зајмопримац плати рате. Ако зајмопримац не испуњава обавезе, он се означава као неплатиша, а зајам се записује под лошим дуговима.

# 2 - Финансирање капитала

У оквиру сопственог финансирања, зајмопримац добија производе / услуге у замену за договорени број деоница. С обзиром да се добављачу плаћа удела (унапред или у одређено време), зајмопримац не мора добављачу платити готовину за трансакцију. Продавац постаје акционар и почеће да прима дивиденде. Продавац ће такође донети главну одлуку у компанији која се задужује, јер је он такође власник компаније (у мери у којој се држи број акција) компаније зајмопримца.

Пример финансирања добављача

Претпоставимо да производна компанија А жели да набави сировине од компаније Б у вредности од 10 милиона. Компанија А компанији Б може платити само 4 милиона због смањења ликвидности. У овом случају компанија Б пристаје да да сировине у вредности од 10 милиона након што узме 4 милиона. За преосталих 6 милиона неизмиреног износа, компанија Б наплаћује компанији номиналну каматну стопу од 10% за одређени временски период. Сада компанија А може да набави сировине вредне 10 милиона тако што ће унапред платити 4 милиона, а преосталих 6 милиона на рате за 10% камате.

Значај

Финансирање од стране добављача омогућава власницима предузећа да купе потребну робу и услуге без могућности да се обрате финансијској институцији за средства. То ће им помоћи да уштеде добру камату на позајмљени износ. Понекад банке такође траже колатерал за давање зајмова који се могу ублажити ако се одлуче за финансирање од стране добављача. Власници предузећа могу користити кредитни лимит који банке дају за друге подухвате (проширење, машине, ланац снабдевања, ресурси). То ће, пак, повећати приход. Кључна ствар је да успоставља однос између зајмопримца и добављача.

Непримање готовине за продају робе / услуга није идеално у пословном смислу, али боље је уопште не продавати и не генерисати продају. Продавац такође зарађује камате на њихов финансирани износ. За фирму која се бави малим предузећем често користи финансирање од стране власничког капитала, што се понекад назива и финансирањем залиха. Добављач након давања финансијских средстава власнику предузећа добија напомену добављача у којој се наводе сви детаљи трансакција, заједно са условима.

Предности

  • Продавац значајно повећава своју продају.
  • Продавац зарађује камате на заостали износ код зајмопримца. Овај интерес је обично већи од осталих финансијских институција.
  • Однос са добављачем и компанијом која се задужује побољшава се са бољим разумевањем.
  • Зајмопримац пружа добављаче акција, другим речима, нуди делимично власништво над компанијом.
  • Трансакција и куповина робе постају атрактивни чиме се умањује осетљивост цена.
  • Набавка за компанију која се задужује постаје глатка и не мора тражити зајмодавца за финансирање трансакције.
  • Купац може купити робу коју иначе не може приуштити због финансијских ограничења.
  • Готовински ток дужника је олакшан јер су фиксирали одлив плаћања за наредне године.
  • Неки добављачи такође нуде могућности давања у закуп за предузећа дужника, што ублажава потпуно плаћање и веома је порезно ефикасно.

Ограничења

  • Главни разлог зашто се компанија зајмопримци одлучује за финансирање од стране добављача је услед кршења ликвидности у готовини. Давање зајмова таквим фирмама може довести до неизвршења обавеза и зајам ће се рачунати под лошим дугом у књигама зајмодавца (добављача)
  • Акције које је продавац добио у случају капиталног финансирања могу бити без вредности ако компанија зајмопримац постане ликвидна и затражи стечај.
  • Постоје агенцијске компаније које проналазе добављача да финансира компаније са плавим чиповима, а за услугу које ови агенти наплаћују провизију која је трошак и трошак за компанију која позајмљује која је у овом добављачу. Понекад такође наплаћују провизију и компанији која се задужује.
  • Током рецесије или када економија не функционише добро, компаније су обично одабрале опцију да се баве финансирањем добављача како би решиле своје проблеме са ликвидношћу и помогле у управљању обртним капиталом.
  • Добављач наплаћује зајмопримцу веће камате од уобичајених банака када се упозна са зајмопримцем који има ограничену могућност финансирања продаје.
  • Дозвољени ризик мора сносити продавац, ако зајмопримац не подмири обавезе и не изврши плаћање, профитабилност добављача ће бити погођена.

Закључак

Финансирање од стране добављача је одлична карактеристика у пословању које компанија која се задужује (купац) и компанија која позајмљује (продавац) може да искористи. Зајмопримац може имати користи од њега у случају сценарија кршења ликвидности, а зајмодавац може позајмити да би зарадио нешто додатног готовине путем каматне стопе која се наплаћује његовим купцима. Добављач мора бити сигуран пре него што искористи ову опцију и требало би да преузме ризик ако зајмопримац не плати или ликвидира у најгорем случају. Дакле, то је и благодат и забрана на пољу пословања која се треба изводити с највећим опрезом и само на захтев под одређеним условима. Ако се трансакција одвија без застоја, ова врста финансирања само ће побољшати однос између добављача и зајмопримца.