photosdematures.com

Циклус плаћања, познат и као Набавка плаћања, су низ различитих процеса у предузећу који укључују различите активности потребне за куповину производа, од наруџбине робе добављачима, затим куповине и испоруке робе и коначно извршавајући коначну доспелу уплату добављачу против исте.

Шта је циклус дуговања (АП)?

Циклус плаћања је познат и као „Набавите за плаћање“ или „П2П“ циклус је низ процеса који укључује одељење за куповину и плаћања компаније и обавља све неопходне активности од наручивања до добављача, куповине робе и завршних плаћања. добављачима.

Свако предузеће има два главна пословна циклуса - циклус прихода и циклус расхода.

• Циклус прихода укључује активности попут продаје, маркетинга, односа са купцима, наплате прихода итд.
• Расходни циклус укључује куповину, плаћања добављача, производне трошкове, зараде и зараде итд. Циклус потраживања је значајан део расходног циклуса.

Следе кораци обухваћени циклусом плаћања рачуна -

1. Одређивање робе која је потребна
2. Процес набавке
3. Потражите добављаче
4. Захтев за предлог
5. Преглед пријема понуде
6. Преговарање
7. Поруџбина
8. Потврда добављача
9. Дужност добављача
10. О успешној испоруци робе
11. Унос фактуре
12. Плаћање

Размотримо ово детаљно -

Кораци укључени у циклус плаћања рачуна

Следе кораци обухваћени циклусом набавке за плаћање:

# 1 - Одређивање потребне робе

Куповина се врши на основу залиха које захтева производни сектор компаније. Руководилац производње идентификује потребне залихе и обавештава одељење за набавку.

# 2 - Одељење за набавке започиње поступак набавке

Након добијања одобрења за захтеве за снабдевање од производње, одељење за набавке ће проверити да ли су неке сличне поруџбине већ постављене; ако не, онда се генеришу нови документи наруџбеница.

# 3 - Потражите добављаче

Проналажење добављача је лукав посао који укључује разне факторе као што су локалност, лакоћа транспорта, кредитне политике, добра воља добављача и његових производа, прошле везе са компанијом и многи други. Међутим, компанија више воли трансакције са провереним добављачима. У другим случајевима, потенцијални добављачи се бирају локално, национално или међународно, користећи мрежно пословање према пословним порталима (попут Алибаба.цом), препорукама итд.

# 4- Захтев за предлог

Након одабира неколико потенцијалних добављача, доставља се службени документ како би се добили цитати предмета. Документ се назива захтевом за предлог (РФП). Добављач шаље предлог, укључујући цене и квалитете производа, и тражи од компаније да послује с њима.

# 5 - Преглед пријема понуде

Компанија прегледава понуде различитих добављача и филтрира добављаче који могу да испуне захтеве компаније. Компанија обавештава одабране добављаче о свом интересу за склапање купопродајних послова.

# 6 - Компанија започиње процес преговора

Преговарање је ужурбан и понекад дуготрајан процес где купац захтева од продавца да смањи своје цене, понуди либералну кредитну политику и друге основне преговарачке услове попут попуста, квалитета производа, накнада за превоз, испоруке и услова осигурања. Процес преговора врши филтрирање, а компанија је идентификовала најбоље добављаче.

# 7 - Наруџбеница

Компанија која одобрава жељеног добављача додељује му наруџбину слањем званичног документа о наруџбеници. Потврђује добављача о захтевима компаније и року за испоруку производа или услуга.

8. - Потврда добављача

Уговор започиње када се добављач сложи да продаје своје производе по траженим условима. Потврду о прихватању добављач мора послати у писаној форми поштом или е-поштом.

# 9 - Дужност добављача

Дужност добављача је да робу припреми и отпреми поштујући рокове и да обавештава компанију о напредовању поруџбине. Обавештење се мора послати када је роба спремна за отпрему и обавештење о отпреми, укључујући важеће документе који наводе опис робе, укључујући тежину или јединице, датум испоруке, локацију итд.

# 10 - Преглед испоручене робе

Почиње поступак инспекције, који укључује проверу квалитета и количине. Служба набавке проверава да ли је испоручена роба у складу са наруџбеницом.

# 11 - Унос фактуре

Након успешне инспекције, ако се све нађе прикладно, одељење за набавке шаље одобрење одељењу за обавезе да започне поступак плаћања. Одељење за платише тако прави евиденцију фактуре, која садржи све спецификације о плаћању, као што су крајњи датум и / или крајњи датум са попустом, износ накнаде и други званични детаљи.

# 12 - Плаћање

Након сваке неопходне провере, одељење потраживања почиње делимично или у потпуности вршити плаћања добављачу према нормама компаније. Постоје различити начини плаћања добављачима као што су:

• Готовинске исплате
• Уплата чеком (или другим преносним инструментима)
• Онлајн пренос треће стране
• Плаћање кредитном картицом
• Уплате у доларима или другој страној валути (генерално применљиво у увозним трансакцијама);
• Бартер плаћање, тј. Плаћање неке робе и / или услуга наспрам добара и / или услуга које прима добављач.

Релевантни документи укључени у циклус АП

Следе важни документи обухваћени циклусом набавке за плаћање:

# 1 - Наруџбеница

Одељење за набавке компаније генерише поруџбину потребне робе и шаље је добављачу. Наруџба детаљно описује добављача о стварима заједно са њеним количинама. Такође одређује датум када се роба мора испоручити.

# 2 - Пријем извештаја

Након испоруке робе, управа прегледа пошиљку и проверава квалитет, количину и друге битне аспекте. Након потпуне инспекције креира детаљан извештај који се назива пријем извештаја.

# 3 - фактура добављача

Документ је правни уговор у којем продавац наводи робу, стопу по јединици и укупан износ, заједно са важећим опорезивим износом. Такође одређује кредитну политику и крајњи датум плаћања.