Формула вишка резерви | Пример | Како израчунати вишак резерви?
Шта су вишак резерви?
Прекомерне резерве се односе на износ који се чува или депонује код главног или централног регулаторног тела (у Индији, Резервна банка Индије) изнад законских захтева. Ако су резерве позитивне, то једноставно значи да је банка задржала износ у резервама више него што је прописано законом и обрнуто. У случају нулте вредности, то значи да се не одржава биланс дефицита или вишка резерви.
Понекад се види да регулаторна банка плаћа камату на екстра депоновани износ на рачуну резерве како би подстакла банке да свој додатни салдо готовине положе на рачун резерве, јер је веома неопходно за укупан раст привреде да правилно одржава готовину и средства привреде.
Формула вишка резерви
Формула вишка резерви = Законске резерве (депоновани износ) - обавезне резервеКорак 1: Израчунајте износ потребан за одржавање према законским захтевима (обавезне резерве). Да бисмо израчунали минимум који је потребно одржавати, употреба доле дате формуле даје нам тражене резултате:
Минимални захтев = стопа минималног захтева * Укупан износ на који се стопа примењује.
Корак 2: Идентификујте износ који банка држи или одржава на рачуну резерви код статутарних власти (законска резерва). Узмите збир свих износа депонованих током године на рачуну резерви који се води код регулаторног тела.
Корак 3: Израчунајте разлику између законских резерви израчунатих у кораку 2 горе и потребних резерви израчунатих у кораку 1 горе. Математички представљен као:
Вишак резерви = Законске резерве (депоновани износ) - обавезне резерве
Примери
Овај образац вишка резерви формуле Екцел можете преузети овде - образац вишка резерви формуле ЕкцелПример # 1
Законске смернице за банку су: Банка треба да одржи све време најмање 20 (двадесет) процената својих депозита по виђењу код централног регулаторног тела (рецимо АБЦ банке). Сада банка П има депозите по виђењу од 50.000.000 УСД и одржава 11.000.000 УСД код АБЦ банке. Сада, применом горњих корака, можемо израчунати вишак резерви на следећи начин:
Решење
Дато:
- Законске резерве = 11.000.000 УСД
- Проценат минималне резерве = 20% депозита по виђењу
- Депозити на захтев = 50.000.000 УСД
Обрачун обавезних резерви
Законски захтев (обавезне резерве) = Депозити на захтев * 20%
- =50000000*20%
- Потребне резерве = 10000000
Израчун вишка резерви може се извршити на следећи начин -
- =11000000 – 10000000
Пример # 2
Банка резерви би требала стално да одржава 150 одсто својих депозита. Банка ПКР је положила 35000 УСД на рачун резерви и има укупне депозите од 75000 УСД. Каматна стопа коју даје регулаторна банка на додатне депозите износи 3% по ануму. Из доле наведених опција морамо сазнати која је опција исправна у погледу камата зарађених на вишак резерви: а) 470 УСД б) 675 УСД ц) 815 УСД д) 715 УСД.
Решење
Дато:
- Законске резерве = 1000 УСД
- Проценат минималне резерве = 150% депозита
- Депозити = 500 УСД
Обрачун обавезних резерви
Законски захтев (обавезне резерве) = Депозити на захтев * 20%
- =500*150%
- = 750
- =1000 – 750
Пример # 3
Банка резерви би требала стално одржавати 150 посто својих депозита. Банка ПКР је положила 35000 УСД на рачун резерви и има укупне депозите од 75000 УСД. Каматна стопа коју даје регулаторна банка на додатне депозите износи 3% по ануму. Из доле наведених опција морамо сазнати која је опција исправна у погледу камата зарађених на вишак резерви: а) 470 УСД б) 675 УСД ц) 815 УСД д) 715 УСД.
Решење
Дато:
- Законске резерве = 75000 УСД
- Проценат минималне резерве = 150% депозита
- Депозити = 35000 УСД
Обрачун обавезних резерви
Законски захтев (обавезне резерве) = Депозити на захтев * 20%
- = $3500*150%
- = $52500
Израчун вишка резерви може се извршити на следећи начин -
- = $75000 – $52500
Приходи од камата на екстра депозите
Приходи од камата на додатне депозите = вишак резерви * каматна стопа.
- = $22500*3%
- = $675
Релевантност и употреба
- Банке које су одржавале вишак резерви сигурније су у случају изненадног губитка или у ситуацији велике потражње за готовином.
- Они решавају питања ликвидности банке у ситуацији када постоји мањак у понуди готовине.
- У ситуацији када банка има много готовинског стања код себе, тада могу исти положити код регулаторне банке и на томе могу зарадити камату ако је иста изнад минималног захтева. На пример, ако је од банке А потребно да одржи 500 УСД као минималне резерве и она је положила 750 УСД на рачун резерви, тада им статутарна банка плаћа камате на вишак од 250 УСД за период у коме су депоноване.
