photosdematures.com

Шта је кредитни ризик у банкарству?

Кредитни ризик се односи на ризик неплаћања или неплаћања или непридржавања уговорних обавеза зајмопримца. Приход банака долази првенствено од камата на зајмове и сходно томе зајмови чине главни извор кредитног ризика. Банке се суочавају са кредитним ризицима из финансијских инструмената као што су акцепти, међубанкарске трансакције, финансирање трговине, девизне трансакције, фјучерси, свопови, обвезнице, опције, поравнање трансакција и други.

Од маја 2019. године, губици на кредитним картицама у САД-у надмашили су друге облике појединачних зајмова. Дошло је до великог пораста при кредитирању ризичнијих зајмопримаца што је резултирало већим наплатама банака.

Узроци проблема са кредитним ризиком у банкама

Иако је кредитни ризик својствен зајму, могу се предузети разне мере како би се осигурало да се ризик сведе на минимум. Лоша пракса кредитирања резултира већим кредитним ризиком и повезаним губицима. Следе неке банкарске праксе које резултирају већим кредитним ризиком за банку:

Узрок # 1 - Концентрација кредита

Тамо где је већина кредита банака концентрисана на одређене зајмопримце / зајмопримце или одређене секторе, то узрокује кредитну концентрацију. Конвенционални облик концентрације кредита укључује позајмљивање појединачних зајмопримаца, групу повезаних зајмопримаца, одређени сектор или индустрију.

Примери кредитне концентрације

Размотримо следеће примере да бисмо боље разумели концентрацију кредита

• Пример # 1 - Главна банка се фокусира на позајмљивање само Компанији А и њеним групама. У случају да група претрпи велике губитке, банка би такође изгубила већи део својих позајмица. Стога, да би смањила ризик, банка не би требало да ограничава кредитирање само на одређену групу предузећа.
• Пример # 2 -Банка позајмљује само зајмопримце у сектору некретнина. У случају да се читав сектор суочи са падом, банка би такође аутоматски изгубила јер неће моћи да поврати позајмљене новце. У овом сценарију, иако позајмљивање није ограничено на једну компанију или повезану групу компанија ако су сви зајмопримци из одређеног сектора, и даље постоји висок ниво кредитног ризика.

Стога је, како би се осигурало да се кредитни ризик одржава на нижој стопи, важно је да се праксе зајма дистрибуирају међу широким спектром зајмопримаца и сектора.

Узрок # 2 - Процес издавања кредита

То укључује недостатке у процесима одобравања и праћења кредита банака. Иако је кредитни ризик својствен позајмљивању, он се може одржати на минимуму уз добру кредитну праксу.

Следе примери у којима недостаци у кредитним процесима банке резултирају великим кредитним проблемима -

# 1 - Непотпуна кредитна процена

Да би проценила кредитну способност било ког зајмопримца, банка мора да провери (1) кредитну историју зајмопримца, (2) способност отплате, (3) капитал, (4) услове зајма и (5) залог. У недостатку било које од горе наведених информација, кредитна способност зајмопримца не може се тачно проценити. У таквом случају банка мора бити опрезна приликом кредитирања.

• На пример - Компанија Кс жели да позајми 100.000 америчких долара, али не пружа довољно података за темељну кредитну процену. Стога је то већи кредитни ризик и биће прихватљив за кредит само по вишој каматној стопи у поређењу са компанијама које су нижег кредитног ризика. У таквом сценарију, ако банка пристане да позајмљује новац Компанији Кс у циљу зараде већих камата, она ће изгубити обе камате, као и главницу, јер Компанија Кс представља већи кредитни ризик и може да подмири обавезе у било којој фази отплата.

# 2 - Субјективно одлучивање

Ово је уобичајена пракса у многим банкама и другим институцијама у којима се вишем руководству даје слободна одлука у доношењу одлука. Тамо где је вишем руководству дозвољено да доноси одлуке неовисно од политика компаније, које не подлежу никаквим одобрењима, могу се догодити случајеви када се зајмови одобравају повезаним лицима без урађених кредитних процена и сходно томе повећава се и ризик од неплаћања.

• На пример - У недостатку строгих смерница, господин К, директор велике банке, вероватније ће дати зајам компанији на чијем је челу његов рођак или блиски сарадник без обављања адекватних кредитних процена. Да је зајам додељен трећој компанији која није имала удружења за господина К, постојала би темељна кредитна провера и кредитни ризик би био мањи. Стога је неопходно да се вишем руководству не да слобода одлучивања о зајму.

# 3 - Неадекватно праћење

Тамо где је позајмљивање дугорочно, они су готово увек осигурани од имовине. Међутим, вредност имовине може се временом погоршати. Због тога није важно само пратити учинак зајмопримаца, већ и надгледати вредност имовине. Ако дође до погоршања њихове вредности, додатна средства обезбеђења могу помоћи у смањењу кредитних проблема за банку. Такође, друго питање би могли бити случајеви преваре у вези са колатералима. За банке је важно да пре кредитирања провере постојање и вредност средстава обезбеђења како би минимизирали ризик од било какве преваре.

• Пример А - Компанија П позајмила је 250.000 долара од банке на основу вредности својих канцеларија. Ако банка редовно прати вредност средства, у случају било каквог смањења његове вредности, била би у могућности да затражи додатна средства обезбеђења од Компаније. Међутим, ако не постоји редован механизам праћења, где се вредност имовине смањује, а компанија П подмирује зајам, банка ће изгубити, што би могло да се избегне здравом праксом праћења.
• Пример Б.– Размотримо исти пример - Компанија П је од банке позајмила 250.000 долара против вредности својих канцеларија. Пре позајмљивања, важно је да банка потврди постојање имовине као и њену вредност, а не да се само придржава предатих папира. Могу бити случајеви преваре у којима се узимају зајмови против фиктивне имовине.
• Пример Ц.– Компанија П позајмљује 100.000 америчких долара без колатерала на основу својих перформанси. Провођење кредитне процене пре позајмљивања није довољно. Неопходно је да Банка редовно прати учинак компаније П како би се осигурало да може да отплати кредит. У случају лошег пословања, банка може затражити да се обезбеди обезбеђење и стога смањити утицај кредитног ризика.

Узрок # 3 - Цикличне перформансе

Готово све индустрије пролазе кроз период депресије и процвата. Током периода бума, процене могу резултирати добром кредитном способношћу зајмопримца. Међутим, морају се узети у обзир и цикличне перформансе индустрије како би се тачније дошло до резултата кредитних оцена.

Пример - Компанија З од банке добија кредит од 500.000 америчких долара. Бави се послом некретнинама. Ако се задужује током периода бума, банка такође мора узети у обзир своје перформансе током било које наредне депресије. Банка не сме увек да иде према тренутним трендовима, али мора да обезбеди и будућа пада у перформансама у индустрији.

Закључак

Кредитни ризици у банкама су својствени функцији кредитирања. Не могу се у потпуности избећи; међутим, њихов утицај се може минимизирати одговарајућом проценом и контролама. Банке су склоније већем ризику због високих функција кредитирања. Важно је да идентификују узроке за велике кредитне проблеме и да примене здрав систем управљања ризиком тако да максимизирају свој принос истовремено умањујући ризике.