photosdematures.com

15 најбољих финансијских функција у програму Екцел

Мицрософт Екцел је најважнији алат инвестиционих банкара и финансијских аналитичара. Провели су више од 70% времена у припреми Екцел модела, формулисању претпоставки, вредновања, прорачуна, графикона итд. Сигурно је претпоставити да су инвестициони банкари мајстори у Екцел пречицама и формулама. Иако у Екцел-у постоји више од 50+ финансијских функција, ево листе топ 15 финансијских функција у Екцелу које се најчешће користе у практичним ситуацијама.

Погледајмо све финансијске функције једну по једну -

# 1 - Будућа вредност (ФВ): Финансијска функција у програму Екцел

Ако желите да сазнате будућу вредност одређене инвестиције која има константну каматну стопу и периодично плаћање, користите следећу формулу -

ФВ (стопа, брзина, [Пмт], ПВ, [врста])

• Стопа = То је каматна стопа / период
• Нпер = Број периода
• [Пмт] = Плаћање / период
• ПВ = Садашња вредност
• [Тип] = Када се изврши плаћање (ако се ништа не помиње, претпоставља се да је плаћање извршено на крају периода)

Пример ФВ

А је 2016. уложио 100 америчких долара. Плаћање се врши годишње. Каматна стопа износи 10% годишње Који би био ФВ у 2019?

Решење: У Екцелу ћемо ставити једначину на следећи начин -

= ФВ (10%, 3, 1, - 100)

= 129,79 америчких долара

# 2 - ФВСЦХЕДУЛЕ: Финансијска функција у Екцелу

Ова финансијска функција је важна када треба да израчунате будућу вредност са променљивом каматном стопом. Погледајте функцију испод -

ФВСЦХЕДУЛЕ = (Принципал, Распоред)

• Налогодавац = Налогодавац је садашња вредност одређене инвестиције
• Распоред = Низ састављених камата (у случају Екцел-а користићемо различите оквире и одабрати опсег)

Пример ФВСЦХЕДУЛЕ:

М је инвестирао 100 америчких долара крајем 2016. Очекује се да ће се каматна стопа мењати сваке године. У 2017., 2018. и 2019. каматне стопе би износиле 4%, 6% и 5% респективно. Који би био ФВ у 2019?

Решење: У Екцелу ћемо урадити следеће -

= ФВСЦХЕДУЛЕ (Ц1, Ц2: Ц4)

= 115.752 америчких долара

# 3 - Садашња вредност (ПВ): Финансијска функција у Екцелу

Ако знате како да израчунате ФВ, лакше ћете сазнати ПВ. Ево како -

ПВ = (стопа, Нпер, [Пмт], ФВ, [Тип])

• Стопа = То је каматна стопа / период
• Нпер = Број периода
• [Пмт] = Плаћање / период
• ФВ = Будућа вредност
• [Тип] = Када се изврши плаћање (ако се ништа не помиње, претпоставља се да је плаћање извршено на крају периода)

ПВ пример:

Будућа вредност инвестиције је 100 америчких долара у 2019. Исплата се врши годишње. Каматна стопа је 10% годишње Који би био ПВ од сада?

Решење: У Екцелу ћемо ставити једначину на следећи начин -

= ПВ (10%, 3, 1, - 100)

= 72,64 америчких долара

# 4 - нето садашња вредност (НПВ): Финансијска функција у Екцелу

Нето садашња вредност је збир укупних позитивних и негативних новчаних токова током година. Ево како ћемо то представити у екцелу -

НПВ = (стопа, вредност 1, [вредност 2], [вредност 3]…)

• Стопа = Дисконтна стопа за период
• Вредност 1, [Вредност 2], [Вредност 3]… = Позитивни или негативни новчани токови
• Овде би се негативне вредности сматрале исплатама, а позитивне вредности би се третирале као приливи.

Пример НПВ

Ево низа података из којих треба да пронађемо НПВ -

Откријте НПВ.

Решење: У Екцелу ћемо урадити следеће -

= НПВ (5%, Б4: Б7) + Б3

= 240,87 америчких долара

Такође, погледајте овај чланак - НПВ вс ИРР

# 5 - КСНПВ : Финансијска функција у Екцелу

Ова финансијска функција слична је НПВ са заокретом. Овде исплате и приходи нису периодични. За сваку уплату и приход помињу се тачно одређени датуми. Ево како ћемо то израчунати -

КСНПВ = (стопа, вредности, датуми)

• Стопа = Дисконтна стопа за период
• Вредности = Позитивни или негативни новчани токови (низ вредности)
• Датуми = Одређени датуми (низ датума)

Пример КСНПВ

Ево низа података из којих треба да пронађемо НПВ -

Решење: У Екцелу ћемо урадити следеће -

= КСНПВ (5%, Б2: Б6, Ц2: Ц6)

= 289,90 америчких долара

# 6 - ПМТ : Финансијска функција у Екцелу

У Екцелу, ПМТ означава периодично плаћање потребно за исплату у одређеном временском периоду са константном каматном стопом. Погледајмо како то израчунати у екцелу -

ПМТ = (стопа, Нпер, ПВ, [ФВ], [Тип])

• Стопа = То је каматна стопа / период
• Нпер = Број периода
• ПВ = Садашња вредност
• [ФВ] = Факултативни аргумент који говори о будућој вредности зајма (ако се ништа не помене, ФВ се сматра „0“)
• [Тип] = Када се изврши плаћање (ако се ништа не помиње, претпоставља се да је плаћање извршено на крају периода)

Пример ПМТ

1000 америчких долара треба платити у потпуности за 3 године. Каматна стопа износи 10% годишње а плаћање треба вршити годишње. Откријте ПМТ.

Решење: У Екцелу ћемо га израчунати на следећи начин -

= ПМТ (10%, 3, 1000)

= – 402.11

# 7 - ППМТ : Финансијска функција у Екцелу

То је друга верзија ПМТ-а. Једина разлика је ова - ППМТ израчунава плаћање главнице уз константну каматну стопу и сталне периодичне исплате. Ево како израчунати ППМТ -

ППМТ = (Стопа, Пер, Нпер, ПВ, [ФВ], [Тип])

• Стопа = То је каматна стопа / период
• Пер = Период за који се израчунава главница
• Нпер = Број периода
• ПВ = Садашња вредност
• [ФВ] = Факултативни аргумент који говори о будућој вредности зајма (ако се ништа не помене, ФВ се сматра „0“)
• [Тип] = Када се изврши плаћање (ако се ништа не помиње, претпоставља се да је плаћање извршено на крају периода)

Пример ППМТ

1000 америчких долара треба платити у потпуности за 3 године. Каматна стопа износи 10% годишње а плаћање треба вршити годишње. Сазнајте ППМТ у првој и другој години.

Решење: У Екцелу ћемо га израчунати на следећи начин -

1. година,

= ППМТ (10%, 1, 3, 1000)

= -302,11 америчких долара 

2. година,

= ППМТ (10%, 2, 3, 1000)

= -332,33 америчких долара

# 8 - Интерна стопа поврата (ИРР): Финансијска функција у Екцелу

Да би схватила да ли је било који нови пројекат или инвестиција исплатива или не, фирма користи ИРР. Ако је ИРР већи од стопе препрека (прихватљива стопа / просечна цена капитала), онда је то профитабилно за фирму и обрнуто. Погледајмо како сазнајемо ИРР у екцелу -

ИРР = (Вредности, [Претпостављам])

• Вредности = Позитивни или негативни новчани токови (низ вредности)
• [Претпостављам] = Претпоставка о томе шта мислите да би требало да буде ИРР

Пример ИРР

Ево низа података из којих морамо пронаћи ИРР -

Сазнајте ИРР.

Решење: Ево како ћемо израчунати ИРР у екцелу -

= ИРР (А2: А6, 0,1)

= 15%

# 9 - Модификована интерна стопа поврата (МИРР): Финансијска функција у Екцелу

Модификована интерна стопа поврата је корак испред интерне стопе поврата. МИРР означава да је инвестиција исплатива и да се користи у послу. МИРР се израчунава претпоставком НПВ за нулу. Ево како израчунати МИРР у екцелу -

МИРР = (вредности, финансијска стопа, стопа поновног улагања)

• Вредности = Позитивни или негативни новчани токови (низ вредности)
• Финансијска стопа = каматна стопа плаћена за новац који се користи у новчаним токовима
• Стопа поновног улагања = каматна стопа плаћена за реинвестирање новчаних токова

Пример МИРР

Ево низа података из којих морамо пронаћи МИРР -

Финансијска стопа = 12%; Стопа реинвестирања = 10%. Сазнајте ИРР.

Решење: Погледајмо израчунавање МИРР -

= МИРР (Б2: Б6, 12%, 10%)

= 13%

# 10 - КСИРР : Финансијска функција у Екцелу

Овде морамо да сазнамо ИРР који има одређене датуме новчаног тока. То је једина разлика између ИРР и КСИРР. Погледајте како израчунати КСИРР у Екцел финансијској функцији -

КСИРР = (вредности, датуми, [претпоставка])

• Вредности = Позитивни или негативни новчани токови (низ вредности)
• Датуми = Одређени датуми (низ датума)
• [Претпостављам] = Претпоставка о томе шта мислите да би требало да буде ИРР

Пример КСИРР

Ево низа података из којих треба да пронађемо КСИРР -

Решење: Погледајмо решење -

= КСИРР (Б2: Б6, Ц2: Ц6, 0,1)

= 24%

# 11 - НПЕР : Финансијска функција у Екцелу

То је једноставно број периода који су потребни за отплату зајма. Погледајмо како можемо израчунати НПЕР у екцелу -

НПЕР = (стопа, ПМТ, ПВ, [ФВ], [тип])

• Стопа = То је каматна стопа / период
• ПМТ = Износ плаћен по периоду
• ПВ = Садашња вредност
• [ФВ] = Факултативни аргумент који говори о будућој вредности зајма (ако се ништа не помене, ФВ се сматра „0“)
• [Тип] = Када се изврши плаћање (ако се ништа не помиње, претпоставља се да је плаћање извршено на крају периода)

Пример НПЕР

Годишње се плаћа 200 америчких долара за зајам од 1000 америчких долара. Каматна стопа износи 10% годишње а плаћање треба вршити годишње. Пронађи НПЕР.

Решење: Морамо израчунати НПЕР на следећи начин -

= НПЕР (10%, -200, 1000)

= 7,27 година

# 12 - СТОПА : Финансијска функција у Екцелу

Кроз функцију РАТЕ у Екцелу можемо израчунати каматну стопу потребну за потпуно отплату кредита за дати временски период. Погледајмо како израчунати РАТЕ финансијску функцију у екцелу -

РАТЕ = (НПЕР, ПМТ, ПВ, [ФВ], [Тип], [Погоди])

• Нпер = Број периода
• ПМТ = Износ плаћен по периоду
• ПВ = Садашња вредност
• [ФВ] = Факултативни аргумент који говори о будућој вредности зајма (ако се ништа не помене, ФВ се сматра „0“)
• [Тип] = Када се изврши плаћање (ако се ништа не помиње, претпоставља се да је плаћање извршено на крају периода)
• [Претпостављам] = Претпоставка онога што мислите да треба да буде СТОПА

Пример стопе

Годишње се плаћа 200 америчких долара за зајам од 1000 америчких долара на шест година, а плаћање треба вршити годишње. Сазнајте РАТЕ.

Решење:

= ОЦЕНИ (6, -200, 1000, 0,1)

= 5%

# 13 - ЕФЕКТ : Финансијска функција у Екцелу

Кроз функцију ЕФЕКТ можемо разумети ефективну годишњу каматну стопу. Када имамо номиналну каматну стопу и број састављања годишње, постаје лако сазнати ефективну стопу. Погледајмо како израчунати ЕФЕКТ финансијске функције у Екцелу -

ЕФЕКАТ = (номинална_размера, НПЕРИ)

• Номинал_Рате = Номинална каматна стопа
• НПЕРИ = Број мешања годишње

Пример ЕФЕКТА

Исплату треба платити са номиналном каматном стопом од 12% када је број сложења годишње 12.

Решење:

= ЕФЕКТ (12%, 12)

= 12.68%

# 14 - НОМИНАЛ : Финансијска функција у Екцелу

Када имамо ефективну годишњу стопу и број периода сложења годишње, можемо израчунати НОМИНАЛНУ стопу за годину. Погледајмо како се то ради у екцелу -

НОМИНАЛНО = (Ефекат_размера, НПЕРИ)

• Еффецт_Рате = Ефективна годишња каматна стопа
• НПЕРИ = Број мешања годишње

НОМИНАЛНИ пример

Исплата треба да се плати са ефективном каматном стопом или годишњом еквивалентном стопом од 12% када је број сложења годишње 12.

Решење:

= НОМИНАЛНО (12%, 12)

= 11.39%

# 15 - СЛН: Финансијска функција у Екцелу

Кроз СЛН функцију можемо израчунати амортизацију линеарном методом. У Екцелу, финансијску функцију СЛН-а ћемо гледати на следећи начин -

СЛН = (трошак, спашавање, живот)

• Трошак = трошак средства при куповини (почетни износ)
• Салвација = Вредност имовине након амортизације
• Животни век = број периода током којих се средство амортизује

Пример СЛН

Почетни трошак машина је 5000 америчких долара. Амортизовано је методом равне линије. Машине су коришћене 10 година, а сада је спасилачка вредност машина 300 америчких долара. Пронађите амортизацију која се обрачунава годишње.

Решење:

= СЛН (5000, 300, 10)

= 470 америчких долара годишње

Такође можете погледати Комплетни водич за амортизацију