photosdematures.com

Шта је однос губитака?

Коефицијент губитака се обично користи у индустрији осигурања и изражава се у процентима, представљајући однос губитака насталих у штетама увећан за трошкове прилагођавања у односу на премије остварене током периода.

• Прикупљене премије: Премија је износ који осигураник периодично или одједном плаћа осигуравајућем друштву ради куповине покрића ризика.
• Захтеви: Потраживања су оно што осигуравајуће друштво плаћа осигураницима за штету кад се догоди ризик.
• Трошкови прилагођавања: Трошкови прилагођавања су трошкови које осигуравајуће друштво има због истраге и намирења штете из осигурања.

Врсте односа губитака у осигурању

Следе две врсте -

# 1 - Однос медицинских губитака

Обично се користи у здравственом осигурању и наводи се као однос плаћених здравствених захтева према примљеним премијама. Здравствене осигуравајуће компаније у Сједињеним Државама дужне су да троше 80% примљених премија на штете и активности које побољшавају квалитет неге. У недостатку услова, осигуравачи морају вишак средстава вратити потрошачима.

# 2 - Однос губитака комерцијалног осигурања

Ово је намењено осигураницима, при чему је осигураник дужан да одржи адекватан однос губитака, у супротном предузеће ризикује необнављање осигурања или повећану премију за покриће. На пример, продавница намештаја плаћа 3000 долара премије да би осигурала инвентар, а туча узрокује штету од 4000 долара, однос за годину дана постаје 4000/3000 долара или 133%. У овом случају, осигуравач ће погледати дугорочну историју осигурања и позвати на повећање премије или необнављање полисе.

Формула осигурања односа губитака

Показатељ губитака израчунава се као губици настали у штетама увећани за трошкове прилагођавања подељени премијом оствареном током периода.

Примери односа губитака

Размотримо неке примере.

Пример # 1

Осигуравач прикупи 120.000 долара премије и плати 60.000 долара штете и трошкова прилагођавања. Коефицијент губитка за осигуравача износиће 60.000 УСД / 120.000 УСД = 50%.

Пример # 2

Осигуравајућа друштва за осигурање имовине и несрећа понекад имају висок омјер губитака у случају да осигурана имовина доживи разарајуће догађаје попут поплава, циклона или туче. У таквим ситуацијама ови показатељи прелазе границу од 100%, а компаније плаћају много више од премије коју су прикупиле у том периоду. Према извештају, у 2018. години већина осигуравача имовине и незгода пријавила је такве омјере изнад 100%, један од њих је забележио однос већи од 250%.

Осигурање пољопривредника забиљежило је коефицијент губитка од 155%, док је Аллстате цорп забиљежио коефицијент од 257%.

Импликације односа губитака за осигуравајућа друштва

Осигуравајућа друштва зарађују и остају солвентна када исплате (потраживања) исплате мање од онога што прикупе (премије) у одређеном периоду. Када осигуравајуће друштво редовно исплаћује већи удео у премијама у губицима, може наићи на финансијске проблеме, изгубити капитал и пропустити будуће штете. Због тога је увек препоручљиво да осигуравајуће компаније одржавају адекватне коефицијенте губитака како би наставиле да послују.

Овај однос се разликује по секторима осигурања, а неки сектори могу имати виши однос од осталих сектора. На пример, имовинско осигурање и осигурање од незгода имају тенденцију да имају нижи однос губитака од здравственог осигурања.

Однос трошкова и користи

Однос издатака за добит израчунава се тако што се трошкови осигуравајућих друштава због осигурања осигурања поделе са укупним премијама примљеним током одређеног периода. Као и коефицијент губитака, и овај однос мора бити под контролом ако осигуравајуће друштво не жели да ризикује своју профитабилност и солвентност.

Комбиновани однос

Комбиновани однос је зброј односа губитака и односа трошкова и користи. Утврђује укупан издатак у периоду у односу на укупан прилив од премија. Осигуравајуће компаније треба да пажљиво одржавају овај однос да би дуго остале у послу.

Предности

Неке од предности односа губитака су следеће:

• Помаже у утврђивању профитабилности осигуравајућег друштва.
• Поређење стопа губитака међу различитим осигуравајућим компанијама може нам дати корисне увиде у пословање и разлике у пословним моделима ових компанија.
• Овај однос помаже у одређивању премија будућих политика јер компаније редовно узимају повратне информације о издатим полисама и прилагођавају цене како би остале конкурентне и профитабилне.

Важне тачке

• Различите осигуравајуће компаније имаће различите стопе губитака у зависности од врсте губитака које покривају.
• Овај однос може варирати из периода у период из разлога који су под или ван контроле осигуравача.
• Осигуравајуће компаније плаћају трошкове усклађивања губитака, иако им се то уноси у добит, како би се осигурало да не плаћају лажне штете.
• Лажне штете понекад повећавају овај омјер за осигуравајућа друштва, иако користе разне провере да би с правом одбациле лажне штете.
• Осигуравајуће компаније такође могу добити накнаду трошкова прилагођавања губитака у случају неких полиса комерцијалне одговорности.
• Показатељи губитака се увек користе заједно са комбинованим односима за мерење укупног одлива у односу на прилив.

Закључак

• Важна је метрика за праћење у индустрији осигурања. Даје прву процену профитабилности осигуравајућег друштва из његове основне делатности. То је попут израчунавања бруто марже (разлика између прихода и директних трошкова попут сировина и горива) за друга предузећа. Бруто маржа вам говори шта производно или услужно предузеће чини од своје основне делатности, не узимајући у обзир остале оперативне и административне трошкове.
• Међутим, показатељи губитака не могу се посматрати изоловано; треба погледати комбиновани однос да би се схватила цела слика. Компаније такође остварују повраћај средстава, што је кумулативна премија коју су задржале у претходним годинама.
• Флоат помаже овим компанијама да исплате потраживања и трошкове када су трошкови већи од прикупљене премије. Повратак са флоат-а помаже компанијама да одрже профитабилност, а такође пружа и јастук у временима када исплате велика потраживања и трошкове.